Важно помнить, что перед открытием ИИС необходимо ознакомиться с условиями и ограничениями, чтобы принять взвешенное решение и сделать успешные инвестиции. Оба этих счета дают инвестору выход на фондовую биржу. Учтите ряд ограничений, которые установлены по ИИС, которых у брокерского счета нет.
- Дальше в статье я буду говорить в основном про ИИС с самостоятельным управлением, открытый через брокера.
- У инвестора может быть только один ИИС и сколько угодно брокерских счетов.
- Когда и кому стоит открывать ИИС, расскажет аналитик сервиса подбора финансовых услуг Бробанк.ру.
- Можно передать управление счетом профессионалам.
- Полученные ранее вычеты в этом случае придётся вернуть налоговой.
Такие декларации можно представить в любое время в течение всего следующего за отчетным года без каких-либо санкций, главное — уложиться в 3 года. То есть крайний срок для получения налогового вычета за 2017 год — это 2020 год. Перепроверяйте, что это именно ИИС по государственной программе, а не что-то похожее вроде «индивидуальных счетов инвестора» или «индивидуальных инвестиций на счетах». Чтобы оформить вычет типа А онлайн, потребуется отсканировать и загрузить на сайт ФНС следующие документы. Тем не менее, ИИС остается привлекательным инвестиционным инструментом для многих граждан. Он предоставляет возможность получать доход от инвестиций, при этом облагается льготным налогообложением.
ИИС — это индивидуальный инвестиционный счет, который позволяет инвесторам торговать на фондовом рынке и получать налоговые льготы от государства. Подробнее об ИИС и о том, как он работает, — в статье. Индивидуальный инвестиционный счет или ИИС – специальный тип брокерского счета или доверительного управления, на который можно покупать акции, облигации и другие ценные бумаги.
Определение Иис И Его Применение
Инвесторы могут получать налоговые вычеты или освобождение от уплаты налогов при инвестировании и снятии денежных средств с ИИС в определенных случаях. Это может существенно увеличить доходность инвестиций и снизить налоговую нагрузку. Еще один нюанс актуален, если захотите трансформировать ИИС первого или второго типа в третий. В срок владения ИИС-3 можно зачесть не больше трех лет «жизни» счета до момента трансформации. Например, если у вас уже пять лет открыт ИИС типа Б, с 1 января 2024 года не получится трансформировать его в ИИС-3 и тут же закрыть, сохранив льготу.
Через QUIK и тем более приложение для смартфона совершать сделки удобнее. Если речь про ИИС с доверительным управлением, то при открытии счета обычно чем отличается брокерский счет от иис требуется внести деньги. В зависимости от УК и выбранной стратегии может потребоваться несколько тысяч или несколько десятков тысяч рублей.
Плюсы И Минусы Иис
Его могут открывать физические лица — налоговые резиденты — и инвестировать в акции и другие инструменты на бирже. Они там могут просто лежать, и все равно инвестор вправе подать заявление на налоговый вычет по типу А. Но оформить вычет по типу В не получится, так как у владельца счета нет прибыли. Главный плюс ИИС, которым привлекают новых инвесторов, – право на налоговый вычет.
Начинающие инвесторы могут покупать на ИИС государственные облигации, акции крупных компаний и паи инвестиционных фондов. Опытные инвесторы — высокодоходные облигации и фьючерсы. Но если самозанятый получил доход, где ставка налога 13%, например проценты по вкладам, можно применить вычет на взнос. В остальных случаях ИП не платит НДФЛ по ставке 13%.
Владельцы таких счетов могут совершать сделки на бирже, а потом вернуть часть ранее уплаченных налогов или сэкономить на их уплате при закрытии счета. Вычет доступен, даже если операций на бирже не будет. Как покупать и продавать ценные бумаги на ИИС?
Вычет Типа А — Чтобы Вам Вернули Ндфл
ИИС с самостоятельным управлением означает, что все решения о покупке или продаже ценных бумаг инвестор будет принимать сам. В этом случае брокер служит посредником и просто предоставляет инвестору доступ на фондовый рынок. Брокеру необходимо будет платить комиссию за каждую операцию.
Индивидуальные инвестиционные счета открывают биржевые брокеры. Обращаться можно к любому, у которого вас устраивают условия. Если вы ушли к новому брокеру и решили открыть у него ИИС еще раз, вы обязаны закрыть свой текущий ИИС у прошлого брокера. Дальше минимальный срок владения будет ежегодно увеличиваться на год.
Минимальный срок владения для оформления льгот. Если открыть ИИС-3 в период с 2024 по 2026 год — нужно держать счет открытым минимум пять лет. С 2026 года минимальный срок владения ИИС-3 будет увеличиваться на один год, пока не составит 10 лет.
Если выбрали вычет на доход, то налога при продаже ценных бумаг не будет. Если хотя бы один раз получили возврат за пополнение, то у вас ИИС с типом вычета на взнос — тогда налог с дохода от сделок удержится, но только в момент закрытия счета. Пока деньги не списали, можно продолжать покупать на них ценные бумаги и получать доход.
Открывать Или Нет Иис
Можно открывать до трех ИИС-3, если нет ИИС первых двух типов. Это позволит диверсифицировать свой капитал по счетам и брокерам. Большинство брокеров при подаче заявки на ИИС автоматически открывают и брокерский счет, так что инвестору можно ничего не решать, а пользоваться обоими счетами одновременно. Снять деньги с ИИС-3 досрочно и без потери права на налоговые льготы инвесторы всё-таки смогут, но только для оплаты дорогостоящего лечения. Кроме того, сумма пополнения счёта теперь не ограничена, но приобрести на ИСС по-прежнему можно только российские ценные бумаги. Индивидуальный инвестиционный счет, открытый до 31 декабря 2023 года, можно перевести в ИИС нового типа.
Она означает лишь то, что нельзя гасить задолженность по обычному брокерскому счету или платить по нему налоги из средств на ИИС. Даже если ИИС вас интересует только из-за вычета на взнос, хотя бы часть внесенных денег вложите в какие-то активы, например в ОФЗ или фонд денежного рынка. А вот если вы ИП и при этом платили НДФЛ с каких-то других доходов, то НДФЛ можно вернуть. Например, ИП на УСН может продать квартиру и заплатить налог с полученного дохода. Этот налог можно вернуть или зачесть с помощью вычета по ИИС. Налоговая вернет НДФЛ на те реквизиты, которые вы укажете в заявлении — его можно подать вместе с декларацией.
Несмотря на свои преимущества, ИИС также имеет некоторые недостатки. Например, ограничения на сумму взноса и лимиты на снятие средств могут ограничить гибкость инвестора. Кроме того, существуют риски, связанные с рыночными колебаниями и возможными потерями. Инвесторам следует тщательно изучить условия ИИС и сопутствующие риски перед принятием решения об инвестировании.
Как Получить Налоговый Вычет?
Есть ли ограничения по покупке и продаже активов? Ограничений нет — если биржа работает, можете совершать сделки. Никаких отличий от обычного брокерского счета. У некоторых брокеров возможны повышенные комиссии, когда на счете денег и ценных бумаг меньше чем на 30—50 тысяч рублей. Впрочем, если на ИИС ничего нет, то и комиссий обычно нет.